Editing Retención en la fuente (section)

=== 4) ¿En dónde tiene efecto? ===

==== PARA VENTAS ====
Tiene efecto en el modulo Comercial, en la factura de Venta, cuando procedemos a contabilizarla o Causarla.

A continuación se presentará un ejemplo de una factura venta con los posibles casos de retención en la fuente:

* Cuenta utilizada para retención: 13550503 – “Retención en la Fuente”
* Cuenta utilizada para provisión: 236590 – “Retención en  la Fuente por Pagar”
* Monto mínimo, para aplicar la retención en la fuente: $30.000
* Porcentaje que se le aplicará al total o valor base de la factura: 2.5%
* Tercero: Todos
* Valor de la factura: $139.160

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==== CASOS PARA  APLICAR RETEFUENTE EN LA FACTURA DE VENTA ====
1- Empresa Auto retenedor: SI– Tercero Agente retenedor:  SI
[[File:Retención15.png|center]]


2- Empresa Auto retenedor: SI -Tercero Agente retenedor: NO

Pasa lo mismo en el ítem anterior, ver ilustración anterior.

3- Empresa Auto retenedor: NO o Empresa Auto retenedor “No identificado”  - Agente retenedor: SI
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4. Empresa Auto retenedor: NO o Empresa Auto retenedor “No identificado” y Agente retenedor: NO
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5. Empresa “Sin animo de lucro”
[[File:Retención17.png|center]]

* '''IMPORTANTE:''' En Caso de que se realice un factura de venta, que tenga una forma de pago a crédito, el sistema registrará la venta en las correspondientes cuentas contables pero agregándole el valor de la factura en la cartera del cliente, menos cuando la empresa NO es auto retenedor pero el Tercero Si es agente retenedor, allí se le agrega a la cartera del cliente,  el valor del resultado, entre el total del factura menos la retención en la fuente aplicada.

'''NOTA:''' En caso de hacer una nota crédito a una factura de venta que tuvo alguna retención en la fuente, también se le aplica retención a la nota crédito independiente de que esta tenga o no alguna retención configurada.

==== PARA COMPRAS ====
Tiene efecto en el modulo Comercial, en la factura de Compra, cuando procedemos a contabilizarla o Causarla.

A continuación se presentará un ejemplo de una factura venta con los posibles casos de retención en la fuente:

* Cuenta utilizada para retención: 23654003 – “Compras general 2.5%”
* Monto mínimo, para aplicar la retención en la fuente: $40.000
* Porcentaje que se le aplicará al total o valor base de la factura: 2.5%
* Tercero: Todos

Valor de la factura: $ 130.401
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==== CASOS PARA  APLICAR RETEFUENTE EN LA FACTURA DE COMPRA ====
Para los siguiente casos (del 1 al 5), el sistema responde de la misma manera; únicamente registra el total de la factura en la cuenta por pagar y NO aplica retención en la fuente:

# Empresa Es Agente Retenedor SI– Tercero es Exento “Sin animo de Lucro”
# Empresa Es Agente Retenedor NO– Tercero es Exento “Sin animo de lucro” 
# Empresa Es Agente Retenedor SI– Tercero es Auto retenedor:  SI
# Empresa Es Agente Retenedor NO– Tercero es Auto retenedor:  SI
# Empresa Es Agente Retenedor NO– Tercero es Auto retenedor:  NO

[[File:Retención19.png|center]]


6. Empresa Es Agente Retenedor SI– Tercero es Auto retenedor:  NO

Este caso es el único caso en que el sistema aplica retención en la fuente de la empresa, y lo realiza restando de la cuenta por pagar, la retención en la fuente y en la cuenta de retención se registra el valor de esa retención que realiza la empresa.   
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==== IMPORTANTE ====
En Caso de que se realice un factura de compra, que tenga una forma de pago a crédito, el sistema registra la compra en las cuentas contables correspondientes pero agregándole el valor de la factura, en las cuentas por Pagar de la empresa; menos cuando la empresa es Agente retenedor pero el Tercero NO es auto retenedor, allí se le agregará en las cuentas por pagar de la empresa, el valor del resultado, entre el total del factura menos la retención en la fuente aplicada.

'''NOTAS:'''

1- Hay casos en los que se le aplica retención a un documento aún cuando este no tiene alguna retención configurada, estos casos son:

- Nota crédito a una factura de venta que tuvo retención.

- Documento creado a partir de otro el cual si tuvo retención, por ejemplo una factura de compra creada a partir de una liquidación de compra u orden de compra, en casos como este la retención se le aplica porcentualmente, es decir, si el documento original tuvo 4 productos y una retención de 100, al llevar 2 productos al otro documento estos generarán una retención de 50.

2- En caso de querer realizar retenciones desde los módulo de CXP o CXC, asegúrese que el patrón y el concepto sean iguales.